渝國(guó)資發(fā)〔2018〕3號(hào)

重慶市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

關(guān)于印發(fā)《市屬國(guó)有重點(diǎn)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核暫行辦法》的通知

市屬國(guó)有重點(diǎn)企業(yè)：

為深入貫徹落實(shí)黨的十九大和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，充分發(fā)揮業(yè)績(jī)考核的導(dǎo)向作用，構(gòu)建“一利四率”質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)體系，引導(dǎo)企業(yè)從質(zhì)量變革、效率變革、動(dòng)力變革著力，持續(xù)提升企業(yè)發(fā)展質(zhì)量和效益，推動(dòng)國(guó)有資本做強(qiáng)做優(yōu)做大，經(jīng)市國(guó)資委2018年第3次主任辦公會(huì)審議通過(guò)，對(duì)原《市屬國(guó)有重點(diǎn)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核暫行辦法》（渝國(guó)資發(fā)﹝2016﹞13號(hào)）進(jìn)行了修訂，現(xiàn)將修訂后的《市屬國(guó)有重點(diǎn)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核暫行辦法》予以印發(fā)，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

重慶市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

2018年3月8日

市屬國(guó)有重點(diǎn)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人

經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核暫行辦法

第一章? 總? 則

第一條  為深入貫徹落實(shí)黨的十九大精神，充分發(fā)揮業(yè)績(jī)考核的導(dǎo)向作用，構(gòu)建“一利四率”質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)體系，引導(dǎo)企業(yè)從質(zhì)量變革、效率變革、動(dòng)力變革著力，促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，推動(dòng)國(guó)有資本做強(qiáng)做優(yōu)做大，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本保值增值。根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)和重慶市關(guān)于深化國(guó)有企業(yè)改革指導(dǎo)意見(jiàn)等有關(guān)精神，制定本辦法。

第二條  本辦法考核的市屬國(guó)有重點(diǎn)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人是指市國(guó)資委代表市政府履行出資人職責(zé)的市屬國(guó)有重點(diǎn)獨(dú)資企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）的董事長(zhǎng)。

第三條  董事長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核工作遵循以下原則：

（一）按照權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任相統(tǒng)一的要求，建立健全科學(xué)合理、可追溯的資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任制，突出考核導(dǎo)向，明確考核標(biāo)準(zhǔn)。

（二）遵循社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律和企業(yè)發(fā)展規(guī)律，結(jié)合企業(yè)功能定位、經(jīng)營(yíng)性質(zhì)和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，從質(zhì)量變革、效率變革、動(dòng)力變革著力，實(shí)行分類考核，提高考核的科學(xué)性、針對(duì)性、有效性。
（三）堅(jiān)持將經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果同董事長(zhǎng)的激勵(lì)約束緊密結(jié)合，即業(yè)績(jī)升、薪酬升，業(yè)績(jī)降、薪酬降，并作為職務(wù)任免的重要依據(jù)。

第四條  董事長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核工作遵循以下導(dǎo)向：

（一）突出質(zhì)量變革，持續(xù)提升企業(yè)發(fā)展質(zhì)量和效益，為國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)平穩(wěn)健康發(fā)展提供重要支撐，在增強(qiáng)城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)力方面發(fā)揮重要作用。

（二）突出效率變革，引導(dǎo)企業(yè)提高國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)效率，防控經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)活力，不斷提升國(guó)有資本的控制力、帶動(dòng)力和影響力。

（三）突出動(dòng)力變革，引導(dǎo)企業(yè)加大研發(fā)投入，加快科技成果轉(zhuǎn)化，完善自主創(chuàng)新體系，促進(jìn)轉(zhuǎn)型升級(jí)，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力。

第五條  對(duì)不同功能企業(yè)，突出不同考核重點(diǎn)，“一企一策”設(shè)置業(yè)績(jī)考核指標(biāo)及權(quán)重，合理確定差異化考核標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施科學(xué)的分類考核。

（一）對(duì)主業(yè)處于充分競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類企業(yè)董事長(zhǎng)，主要考核經(jīng)濟(jì)效益、國(guó)有資本保值增值、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力和防風(fēng)險(xiǎn)能力。針對(duì)不同行業(yè)特點(diǎn)、發(fā)展階段、企業(yè)管理短板和產(chǎn)業(yè)引領(lǐng)任務(wù)，確定考核重點(diǎn)、設(shè)置有針對(duì)性的考核指標(biāo)，鼓勵(lì)企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，兼顧社會(huì)效益。

（二）對(duì)兼顧承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)的商業(yè)類企業(yè)董事長(zhǎng)，在考核經(jīng)濟(jì)效益、國(guó)有資本保值增值能力的同時(shí)，增加對(duì)保障地方經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、發(fā)展前瞻性戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)等功能性業(yè)務(wù)和專項(xiàng)任務(wù)完成情況的考核。市國(guó)資委根據(jù)企業(yè)承擔(dān)專項(xiàng)任務(wù)的資本占用情況和回報(bào)水平，適度調(diào)整經(jīng)濟(jì)效益和國(guó)有資本保值增值考核指標(biāo)權(quán)重。

（三）對(duì)公益類企業(yè)董事長(zhǎng)，視建設(shè)和運(yùn)營(yíng)階段情況考核投資目標(biāo)或運(yùn)營(yíng)目標(biāo)，兼顧考核經(jīng)濟(jì)效益、國(guó)有資本保值增值能力，適時(shí)引入社會(huì)評(píng)價(jià)結(jié)果納入考核。

第六條  建立健全業(yè)績(jī)考核特殊事項(xiàng)清單管理制度，將不同功能企業(yè)承擔(dān)的特殊事項(xiàng)對(duì)考核當(dāng)期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生重大影響的因素，列入業(yè)績(jī)考核特殊事項(xiàng)管理清單，促進(jìn)考核公平、公正、規(guī)范。

第七條  董事長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核，實(shí)行年度考核與任期考核相結(jié)合、考核結(jié)果與獎(jiǎng)懲相掛鉤的制度。

第八條  年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核和任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核采取由市國(guó)資委主任或者其授權(quán)代表與董事長(zhǎng)簽訂經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)目標(biāo)責(zé)任書(shū)或市國(guó)資直接下達(dá)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)目標(biāo)的方式進(jìn)行，實(shí)行契約化管理。

第九條  董事長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核目標(biāo)、考核結(jié)果按市國(guó)資委決策程序確定。

第二章? 年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核

第十條  年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核以公歷年為考核期。

第十一條  年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)目標(biāo)責(zé)任書(shū)包括下列內(nèi)容：
（一）雙方的單位名稱、職務(wù)和姓名；
（二）考核內(nèi)容及指標(biāo)；
（三）考核與薪酬；
（四）雙方權(quán)責(zé)；
（五）責(zé)任書(shū)的變更、解除和終止；

（六）其他需要約定的事項(xiàng)。

第十二條  年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核體系由質(zhì)量變革指標(biāo)、效率變革指標(biāo)、動(dòng)力變革指標(biāo)組成。質(zhì)量變革指標(biāo)權(quán)重60%、效率變革指標(biāo)和動(dòng)力變革指標(biāo)權(quán)重合計(jì)40%，按分類考核、“一企一策”原則確定。

第十三條  年度質(zhì)量變革指標(biāo)以有利于提升核心價(jià)值為原則確定。

第十四條  效率變革指標(biāo)和動(dòng)力變革指標(biāo)主要考核企業(yè)營(yíng)運(yùn)質(zhì)量、營(yíng)運(yùn)效率、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、創(chuàng)新投入產(chǎn)出以及產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量、保障能力和社會(huì)評(píng)價(jià)等，選擇有利于提升企業(yè)持續(xù)發(fā)展能力、創(chuàng)新能力、綜合管理能力的指標(biāo)予以確定。

第十五條  市國(guó)資委按照下列程序與董事長(zhǎng)簽訂或下達(dá)年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)目標(biāo)責(zé)任書(shū)：
（一）企業(yè)報(bào)送年度預(yù)算報(bào)告。考核期初，企業(yè)按照市國(guó)資委年度工作報(bào)告總體要求、年度預(yù)算總體要求、企業(yè)發(fā)展規(guī)劃及經(jīng)營(yíng)狀況，對(duì)照同行業(yè)先進(jìn)水平，提出本年度企業(yè)預(yù)算總體目標(biāo)，以報(bào)告形式報(bào)送市國(guó)資委。
（二）核定年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核目標(biāo)。市國(guó)資委根據(jù)考核原則，結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、企業(yè)所處行業(yè)發(fā)展周期和經(jīng)營(yíng)實(shí)際、同行業(yè)先進(jìn)水平、企業(yè)報(bào)送的年度預(yù)算報(bào)告，提出年度考核方案，并與企業(yè)溝通，經(jīng)市國(guó)資委決策程序?qū)徸h后確定年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核目標(biāo)。

（三）由市國(guó)資委主任或者其授權(quán)代表同董事長(zhǎng)簽訂或下達(dá)年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)目標(biāo)責(zé)任書(shū)。

第十六條  考核期中，市國(guó)資委對(duì)所確定的年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核目標(biāo)執(zhí)行情況實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控。

第十七條  市國(guó)資委對(duì)所簽訂或下達(dá)的年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)目標(biāo)完成情況按照下列程序進(jìn)行考核：
（一）企業(yè)依據(jù)經(jīng)審計(jì)的企業(yè)財(cái)務(wù)決算報(bào)告和專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，對(duì)考核年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)目標(biāo)完成情況進(jìn)行總結(jié)，并形成年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)目標(biāo)完成情況分析報(bào)告報(bào)送市國(guó)資委。
（二）市國(guó)資委依據(jù)經(jīng)審計(jì)并經(jīng)審核的企業(yè)財(cái)務(wù)決算報(bào)告和經(jīng)審查的專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，結(jié)合企業(yè)分析報(bào)告對(duì)董事長(zhǎng)年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)目標(biāo)完成情況進(jìn)行考核，并與企業(yè)溝通。
（三）市國(guó)資委將經(jīng)審議確定的董事長(zhǎng)年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果通知董事長(zhǎng)及其所在企業(yè)。

第三章? 任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核

第十八條  任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核原則以3年為一個(gè)業(yè)績(jī)考核期。

第十九條  任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)目標(biāo)責(zé)任書(shū)包括下列內(nèi)容：
（一）雙方的單位名稱、職務(wù)和姓名；
（二）考核內(nèi)容及指標(biāo)；
（三）考核與獎(jiǎng)懲；
（四）雙方權(quán)責(zé)；
（五）責(zé)任書(shū)的變更、解除和終止；

（六）其他需要約定的事項(xiàng)。

第二十條  任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核體系由質(zhì)量變革指標(biāo)、效率變革指標(biāo)、動(dòng)力變革指標(biāo)組成。質(zhì)量變革指標(biāo)權(quán)重60%、效率變革指標(biāo)、動(dòng)力變革指標(biāo)權(quán)重合計(jì)40%，按分類考核、“一企一策”原則確定。
（一）任期質(zhì)量變革指標(biāo)為任期國(guó)有資本保值增值率。

任期國(guó)有資本保值增值率是指企業(yè)考核期末扣除客觀因素后的國(guó)有資本及權(quán)益同考核期初國(guó)有資本及權(quán)益的比率，計(jì)算方法為任期內(nèi)各年度國(guó)有資本保值增值率的乘積，企業(yè)年度國(guó)有資本保值增值率以市國(guó)資委確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。
（二）任期效率變革指標(biāo)、動(dòng)力變革指標(biāo)由市國(guó)資委綜合考慮企業(yè)所處行業(yè)特點(diǎn)和功能定位，選擇符合企業(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略、反映可持續(xù)發(fā)展能力的指標(biāo)予以確定。

第二十一條  對(duì)任期內(nèi)業(yè)績(jī)優(yōu)秀、取得重大科技成果、在國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)制訂中取得重大突破和在自主創(chuàng)新、管理進(jìn)步、品牌建設(shè)、科技成果轉(zhuǎn)化、專利授權(quán)量、國(guó)際化經(jīng)營(yíng)、節(jié)能減排、創(chuàng)新平臺(tái)建設(shè)、市級(jí)以上技術(shù)研發(fā)平臺(tái)建設(shè)、承擔(dān)市級(jí)重大結(jié)構(gòu)性調(diào)整任務(wù)等方面取得突出成績(jī)的，經(jīng)市國(guó)資委核定分別給予0.5－2分的加分獎(jiǎng)勵(lì)，總分不超過(guò)10分。

第二十二條  市國(guó)資委按照下列程序與董事長(zhǎng)簽訂或下達(dá)任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)目標(biāo)責(zé)任書(shū)：
（一）報(bào)送任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核目標(biāo)。考核期初，企業(yè)按照市國(guó)資委任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核要求和企業(yè)發(fā)展規(guī)劃及經(jīng)營(yíng)狀況，對(duì)照同行業(yè)先進(jìn)水平，提出任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核目標(biāo)，以報(bào)告形式報(bào)送市國(guó)資委。

（二）核定任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核目標(biāo)。市國(guó)資委根據(jù)考核原則，結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、企業(yè)所處行業(yè)發(fā)展周期及實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況等進(jìn)行審核，并與企業(yè)溝通，經(jīng)市國(guó)資委決策程序?qū)徸h后確定任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核目標(biāo)。
（三）由市國(guó)資委主任或者其授權(quán)代表同董事長(zhǎng)簽訂或下達(dá)任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)目標(biāo)責(zé)任書(shū)。

第二十三條  市國(guó)資委對(duì)董事長(zhǎng)任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核目標(biāo)執(zhí)行情況實(shí)施年度跟蹤和動(dòng)態(tài)監(jiān)控。

第二十四條  市國(guó)資委對(duì)所簽訂或下達(dá)的任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核目標(biāo)完成情況按照下列程序進(jìn)行考核：
（一）考核期末，企業(yè)對(duì)任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核目標(biāo)完成情況進(jìn)行總結(jié)，并形成分析報(bào)告報(bào)送市國(guó)資委。
（二）市國(guó)資委依據(jù)任期內(nèi)經(jīng)審計(jì)并經(jīng)審核的企業(yè)財(cái)務(wù)決算報(bào)告、企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告和經(jīng)審查的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，結(jié)合任期總結(jié)分析報(bào)告，對(duì)任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核目標(biāo)完成情況進(jìn)行考核，確定董事長(zhǎng)任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果，并與企業(yè)溝通。
（三）市國(guó)資委將經(jīng)審議確定的董事長(zhǎng)任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果通知董事長(zhǎng)及其所在企業(yè)。

第四章?? 考核等級(jí)

第二十五條  根據(jù)董事長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核得分，年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核和任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果分為A、B、C、D、E五個(gè)級(jí)別，A級(jí)占比原則上不超過(guò)40%。

第二十六條  年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核得分85（含）分以上可為A級(jí)、85-70（含）分為B級(jí)，70－55（含）分為Ｃ級(jí)、55－40（含）分為D級(jí)，40分以下為Ｅ級(jí)，但決算報(bào)表利潤(rùn)總額小于零、盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)小于零、商業(yè)類企業(yè)經(jīng)濟(jì)增加值為負(fù)且比上年沒(méi)有改善（處于行業(yè)周期性下降階段但仍處于同行業(yè)領(lǐng)先水平的除外）、公益類企業(yè)未完成投資目標(biāo)或運(yùn)營(yíng)目標(biāo)、財(cái)務(wù)績(jī)效評(píng)價(jià)水平處于行業(yè)平均值（C）及以下的企業(yè)不得進(jìn)入A級(jí)，財(cái)務(wù)績(jī)效評(píng)價(jià)水平處于行業(yè)較低值（D）及以下的企業(yè)不得進(jìn)入B級(jí)。

第二十七條  任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核得分90（含）分以上可為A級(jí)、90—75（含）分為B級(jí)，75－60（含）分為Ｃ級(jí)、60－40（含）分為D級(jí)、40分以下為E級(jí)，但任期內(nèi)年度考核有D級(jí)及以下結(jié)果或任期國(guó)有資本保值增值率小于100%，考核等級(jí)不得進(jìn)入A級(jí)；任期國(guó)有資本保值增值率小于100%且低于上一任期，考核等級(jí)不得進(jìn)入B級(jí)及以上等級(jí)。

第二十八條  市國(guó)資委可以根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和企業(yè)考核整體得分情況，對(duì)考核晉級(jí)分?jǐn)?shù)、門檻以及比例進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。

第五章 結(jié)果運(yùn)用

第二十九條  董事長(zhǎng)年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果和任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果分別與董事長(zhǎng)績(jī)效年薪和任期激勵(lì)收入掛鉤，業(yè)績(jī)升、薪酬升，業(yè)績(jī)降、薪酬降。

第三十條  董事長(zhǎng)年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果和任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果納入企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)人員綜合考核評(píng)價(jià)體系，作為領(lǐng)導(dǎo)班子調(diào)整和領(lǐng)導(dǎo)人員選拔任用、教育培養(yǎng)、管理監(jiān)督和激勵(lì)保障的重要依據(jù)。

第三十一條  實(shí)行董事長(zhǎng)年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果反饋談話制度。由市國(guó)資委主要領(lǐng)導(dǎo)或分管考核分配工作的委領(lǐng)導(dǎo)和分管該企業(yè)的委領(lǐng)導(dǎo)與董事長(zhǎng)進(jìn)行談話，對(duì)A級(jí)企業(yè)董事長(zhǎng)進(jìn)行鼓勵(lì)，對(duì)B級(jí)企業(yè)董事長(zhǎng)進(jìn)行勉勵(lì)并指出不足，分析原因促其改進(jìn)；對(duì)C級(jí)、D級(jí)、E級(jí)企業(yè)董事長(zhǎng)進(jìn)行提醒談話，提出限期整改目標(biāo)或努力方向。

第六章? 附則

第三十二條  在考核期內(nèi)企業(yè)發(fā)生清產(chǎn)核資、改制重組等情況的，市國(guó)資委可以根據(jù)具體情況變更經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)目標(biāo)責(zé)任書(shū)的相關(guān)內(nèi)容。

第三十三條  新組建尚未正常經(jīng)營(yíng)的企業(yè)、特別監(jiān)管企業(yè)以及經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)重大虧損或重大調(diào)整的企業(yè)，市國(guó)資委可根據(jù)實(shí)際情況另行確定其負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核方案，也可不確定考核等級(jí)。

第三十四條  本辦法由市國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。

本辦法自2018年1月1日起施行，原《市屬國(guó)有重點(diǎn)企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核暫行辦法》（渝國(guó)資發(fā)〔2016〕13號(hào)）廢止。